吹田市でマンション売却時の税金は？2025年最新版で解説
税金の申告方法と必要書類
マンションを売却して譲渡所得が発生した場合、翌年の2月16日から3月15日までに確定申告を行う必要があります。
申告に必要な主な書類
- 不動産売買契約書のコピー
- 購入時の契約書や領収書（取得費の証明）
- 仲介手数料や諸経費の領収書
- 登記事項証明書（所有期間の確認）
- 確定申告書 B様式、譲渡所得の内訳書
吹田市にお住まいの方で、売却した物件が自宅であれば、3,000万円の特別控除を受けられる場合があります。この控除を利用するためにも、忘れずに申告しましょう。
なお、譲渡所得が出なかった場合や、売却価格が取得費と諸経費を下回った場合は申告不要となることもあります。ただし、損益通算や繰越控除など、別途有利な制度を利用したい場合は申告が必要です。
よくある質問（Q&A）
Q1. 売却して利益が出なかった場合も確定申告は必要ですか？
利益（譲渡所得）が出ていない場合は申告不要なケースもありますが、損失が出た場合は損益通算や繰越控除を受けられるため、申告しておくと節税につながることがあります。
Q2. 3,000万円の特別控除は何回でも使えますか？
同じ名義人がこの控除を利用できるのは、基本的に2年に1回が上限です。また、法人への売却や親族間売買では適用できないため注意が必要です。
Q3. 売却後の税金はいつ支払うことになりますか？
確定申告時に計算され、原則として3月15日までに納付する必要があります。延納や分割払いを希望する場合は、税務署に事前相談が必要です。
まとめ
吹田市でマンションを売却した場合、売却益が出れば譲渡所得税が課税される可能性があります。2025年時点では、国の税制に基づき、長期保有や特別控除の制度をうまく活用することで、税負担を大きく軽減することが可能です。
特に、3,000万円特別控除や長期譲渡所得の優遇税率は、多くの方が対象になるため、しっかり確認しておきましょう。また、税金だけでなく、確定申告の準備や必要書類の収集も早めに進めておくことが重要です。
不動産売却の税金に関しては、金額が大きくなることもあり、わずかな見落としが損につながる可能性があります。税理士や不動産の専門家に相談することで、安心して手続きを進めることができます。
吹田市でマンションの売却をお考えの方は、まずは無料相談や査定を受けて、正確な売却価格や課税対象額を把握することから始めてみてはいかがでしょうか。
マンションを売却したいと考えたとき、最も気になるのが「いくら税金がかかるのか」という点ではないでしょうか。特に吹田市のような住宅地として人気のエリアでは、不動産価格が比較的安定しており、売却益が出るケースも珍しくありません。
この記事では、2025年の最新情報をもとに、吹田市でマンションを売却した場合にかかる主な税金や、節税につながる制度、確定申告の注意点などをわかりやすく解説します。
目次
マンション売却時にかかる主な税金
不動産の売却では、売却益が出た場合に「譲渡所得税」が課税されます。以下の3つが基本です。
- 所得税
- 住民税
- 復興特別所得税
これらは、売却によって得られた「譲渡所得」に対して課税されるため、利益が出なければ基本的に課税対象にはなりません。
譲渡所得税の計算方法
譲渡所得税は、以下の計算式で求められます。
譲渡所得 ＝ 譲渡価格（売却価格）−（取得費 ＋ 譲渡費用）
さらに、課税譲渡所得が出た場合は、以下のように税率が適用されます。
取得費とは？
購入時の価格、仲介手数料、登記費用などが含まれます。築年数によっては減価償却も必要です。
譲渡費用とは？
不動産会社への仲介手数料、測量費、契約書の印紙代など、売却時にかかった経費です。
課税譲渡所得の例
| 項目 | 金額 |
|---|---|
| 譲渡価格 | 4,000万円 |
| 取得費 | 2,500万円 |
| 譲渡費用 | 200万円 |
| 譲渡所得 | 1,300万円 |
3,000万円特別控除とは？
居住用財産を売却した場合、譲渡所得から最大3,000万円まで控除できる制度です。以下の要件を満たす必要があります。
- 自己居住用の住宅であること
- 売却後3年以内に申告を行うこと
- 親族間売買や法人への売却でないこと
この控除を適用できれば、譲渡所得が3,000万円以下であれば課税対象にならないケースもあります。
長期譲渡所得と短期譲渡所得の違い
不動産の所有期間によって、適用される税率が異なります。
短期譲渡所得（所有期間5年以下）
- 所得税：30%
- 住民税：9%
- 合計税率：39%
長期譲渡所得（所有期間5年超）
- 所得税：15%
- 住民税：5%
- 復興特別所得税：約0.315%
- 合計税率：約20.315%
マンションを5年以上保有していた場合は、長期譲渡所得として課税されるため、税負担は軽くなります。